廣東省人力資源和社會保障廳 廣東省財政廳 廣東省地方金融管理局 中國人民銀行廣東省分行關于印發《廣東省創業擔保貸款實施辦法》的通知

各地級以上市人力資源和社會保障局、財政局、地方金融工作部門，中國人民銀行廣東省內各地市分行，有關金融機構、政府性融資擔保機構:

　　為更好貫徹落實創業擔保貸款政策，加大對初創企業和小微企業的融資支持力度，促進創業帶動就業，我們根據國家最新政策規定并結合我省實際，制定了《廣東省創業擔保貸款實施辦法》，現予印發，請遵照執行。執行中遇有問題，請及時反饋省人力資源社會保障廳、省財政廳、省地方金融管理局、人民銀行廣東省分行。

　　廣東省人力資源和社會保障廳

　　廣東省財政廳

　　廣東省地方金融管理局

　　中國人民銀行廣東省分行

　　2026年2月6日

廣東省創業擔保貸款實施辦法

第一章  總則

　　第一條  為深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中、四中全會精神，完善促進創業帶動就業的保障制度，優化政策環境，加大創業擔保貸款投放，支持個人創業和小微企業吸納就業，促進高質量充分就業，根據《人力資源社會保障部等7部門關于健全創業支持體系提升創業質量的意見》（人社部發〔2025〕5號）、《關于印發〈普惠金融發展專項資金管理辦法〉的通知》（財金〔2023〕75號）、《關于印發〈政府性融資擔保發展管理辦法〉的通知》（財金〔2025〕11號）等有關規定，結合我省實際，制定本辦法。

　　第二條  本辦法所稱創業擔保貸款，是指以經人力資源社會保障部門審核具備規定條件的創業者個人或者小微企業為借款人，由創業擔保貸款擔保基金或政府性融資擔保機構提供擔保，由經辦銀行發放，由財政相關資金給予貼息，用于支持個人創業或小微企業吸納就業的貸款業務。

　　本辦法所稱創業擔保貸款擔保基金，是指以本辦法規定的資金來源出資設立，用于為創業擔保貸款提供擔保的基金。本辦法所稱擔保機構，是指對創業擔保貸款提供擔保服務的機構，包括擔保基金運營管理機構和政府性融資擔保機構。

　　本辦法所稱政府性融資擔保機構，是指依法設立，由政府及其授權機構、國有企業出資并實際控股，以政策性融資擔保業務為主業且被納入廣東省政府性融資擔保機構名單的融資擔保、再擔保機構。

　　本辦法所稱經辦銀行，是指綜合考慮貸款便利度、貸款利率、服務評價等因素，按程序擇優選取，為符合條件的個人或小微企業發放創業擔保貸款的銀行業金融機構。

　　第三條  各地要積極籌措資金，落實創業擔保貸款所需資金，確保創業擔保貸款工作正常開展。

　　省級安排資金對財政貼息支持的創業擔保貸款給予一定獎補支持，重點向困難地區傾斜。

　　省級創業擔保貸款獎補資金主要采取因素法分配。分配因素重點參考各地創業擔保貸款余額、資金支出進度、貼息資金需求、區域發展水平等，提高資金分配精準性，避免資金沉淀。各地在申請省級創業擔保貸款獎補資金時，應將資金落到貸款貼息、補充擔保基金、風險補償、信息化等具體項目上，避免留待年中二次分配。

　　第四條  省級創業擔保貸款獎補資金可統籌用于創業擔保貸款貼息、創業擔保貸款擔保基金補充、創業擔保貸款風險補償、提升個人或小微企業申領創業擔保貸款便利度信息化支持等相關工作。

　　中央普惠金融創業擔保貸款獎補資金要嚴格按財金〔2023〕75號文規定范圍使用并按要求做好數據統計。各地市獲得的中央普惠金融創業擔保貸款獎補資金需確保用途符合規定范圍。

　　第二章  借款人對象范圍

　　第五條  個人借款人。

　　（一）一是財金〔2023〕75號文規定的重點群體，包括：城鎮登記失業人員、就業困難人員（含殘疾人）、退役軍人、刑滿釋放人員、高校畢業生（含大學生村官和留學回國學生）、化解過剩產能企業職工和失業人員、返鄉創業農民工、網絡商戶、脫貧人口和農村自主創業農民。二是我省中職院校和技工院校畢業生、港澳臺青年。上述人員（以下簡稱重點扶持對象）自主創業并符合以下條件的，可申請創業擔保貸款。對其中的婦女，應給予重點支持。

　　1.提交貸款申請時年滿18周歲且未達到法定退休年齡；

　　2.已在廣東省行政區域內辦理法定登記注冊手續（包括小微企業、個體工商戶、社會組織、農民專業合作社、家庭農場等類型，下同）；

　　3.在提交貸款申請時，除助學貸款、扶貧貸款、住房貸款、購車貸款、20萬元以下小額消費貸款（含信用卡消費）以外，本人及其配偶應沒有其他貸款。

　　（二）不屬于重點扶持對象人員自主創業申請創業擔保貸款的，除符合本條第一款規定的1至3項條件外，還須符合提交貸款申請時，所創辦的創業主體登記注冊時間在3年內。

　　第六條  小微企業借款人。小微企業借款人申請創業擔保貸款應符合以下條件：

　　（一）在廣東省行政區域內登記注冊，符合《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業〔2011〕300號）劃型標準的小微企業；

　　（二）申請創業擔保貸款前12個月內新招用重點扶持對象達到企業現有在職職工人數10%（超過100人的企業達到5%），并與其簽訂1年以上期限勞動合同；

　　（三）無拖欠職工工資、欠繳社會保險費等嚴重違法違規信用記錄。

　　創業者及其創辦的創業主體按相關規定同一貸款期限不能同時享受個人創業擔保貸款和小微企業創業擔保貸款。

　　創業擔保貸款借款人資格審核工作指導清單由省級人力資源社會保障部門另行制定，清單印發前，有關群體定義及佐證材料參照《廣東省就業創業補貼申請辦理指導清單（2021年修訂版）》（粵人社規〔2021〕12號）及地市現行政策規定執行。

　　第三章  貸款額度、期限和利率

　　第七條  個人創業擔保貸款（以下簡稱個人貸款）額度最高30萬元，帶動3人以上就業（含3人，不含借款人本人）的貸款額度最高60萬元，對符合個人貸款條件的借款人合伙創業的，可根據合伙創業人數適當提高貸款額度，最高不超過符合條件的個人貸款額度上限之和的110%且不超過500萬元。個人貸款期限不超過3年。

　　小微企業創業擔保貸款額度不超過500萬元，貸款期限不超過2年。

　　借款人需貸款金額超過創業擔保貸款額度上限的，可采取創業擔保貸款和商業貸款組合貸的形式進行貸款，僅對其中的創業擔保貸款提供擔保和貼息。鼓勵經辦銀行開發穩崗擴崗貸等支持創業和帶動就業的專項貸款產品，實施“創業擔保貸款+專項貸款”組合貸，優化業務流程。

　　第八條  創業擔保貸款利率不超過LPR+50BP，LPR指1年期貸款市場報價利率，實際貸款利率由經辦銀行、擔保機構、借款人協商確定，并在貸款合同中載明。

　　第九條  對符合條件的創業擔保貸款，給予貸款實際利率50%的財政貼息。 

　　對還款積極、帶動就業能力強、創業項目好的個人及小微企業借款人，創業擔保貸款到期后可繼續申請貸款和貼息支持，累計次數不得超過3次，鼓勵實施無還本續貸。

　　經辦銀行可采取隨借隨還、按日計息等方式降低借款人實際利率負擔，對采用此類方式的創業擔保貸款，在所批準的貸款額度和期限內，按一次貸款計算。

　　第十條  創業擔保貸款不得用于與生產經營無關的支出，不得用于借款人股東分紅，以及金融資產、固定資產、股權等投資，不得用于違反國家有關法律、法規的用途。

　　第四章  創業擔保貸款流程管理

　　第十一條  創業擔保貸款按照借款人依規定申請、人力資源社會保障部門按規定審核借款人資格、經辦銀行按職責盡職調查和擔保機構出具擔保意見、經辦銀行審核放貸、財政部門按規定貼息等環節辦理。推行電子化審批和線上辦理，對能通過系統核驗的信息，原則上不要求借款人提供。

　　鼓勵采取多審合一、并聯審批、信息同步推送等措施整合多部門辦理流程，提升服務效率，加快審批速度，提高創業擔保貸款便捷性和可獲得性。

　　人力資源社會保障部門資格審核辦理時限一般不超過5個工作日，需補充開展現場調查的可延長不超過5個工作日。擔保機構審核辦理時限一般不超過3個工作日，銀行審核辦理時限一般不超過5個工作日，確需辦理反擔保、抵押等手續的可延長不超過5個工作日。

　　第十二條  申請創業擔保貸款的個人或小微企業應向創業所在地（登記注冊地）人力資源社會保障部門申請資格審核，也可經申請人同意后由政府性融資擔保機構或經辦銀行代為申請。資格審核通過后，相關信息同步推送至擔保機構和經辦銀行。

　　第十三條  創業擔保貸款由創業所在地（登記注冊地）人力資源社會保障部門負責進行借款人資格審核。

　　各地人力資源社會保障部門應積極拓寬申請渠道，既可直接受理，也可接受社區（或鄉鎮街道）、村委會、公共就業服務站點、退役軍人服務機構、經辦銀行、擔保機構、群團組織（工會、共青團、婦聯、殘聯、工商聯等）、納入人力資源社會保障部門管理的創業孵化基地等推薦。

　　第十四條 簡化擔保條件和手續，對由擔保基金提供擔保的貸款，擔保基金運營管理機構可獨立開展盡職調查出具擔保意見，也可在經辦銀行完成盡職調查并出具信用調查報告后，在完成銀行資料完整性審核基礎上直接出具擔保意見，不得要求基層人力資源社會保障等部門出具審核意見。

　　對由政府性融資擔保機構擔保的貸款，原則上實施批量擔保模式。

　　鼓勵經辦銀行聚焦借款人的第一還款來源，在防范風險的基礎上，探索發放信用貸款。

　　第十五條  創業擔保貸款經辦銀行由各級人力資源社會保障部門會同財政、人民銀行分支機構通過公開招標、公開遴選等方式確定。省可按規定程序確定全省性經辦銀行，各地可結合業務需求增選經辦銀行。本辦法實施前已經確定的經辦銀行，可繼續作為經辦銀行直至原約定期滿。

　　第十六條  創業擔保貸款期限屆滿前，借款人確需繼續使用資金或因暫時資金緊張預計不能按期還款，但信用記錄和還款意愿良好，且創業項目經營正常的，可在貸款期限屆滿前不少于1個月向經辦銀行申請貸款展期。貸款展期只能申請1次，展期期限不超過1年，展期期間不予貼息，可繼續提供擔保。

　　符合再次貸款條件的借款人，可在貸款期限屆滿前不少于1個月向經辦銀行申請無還本續貸，經辦銀行審核同意后，人力資源社會保障部門按規定進行借款人資格審核，擔保機構按規定出具擔保意見，經辦銀行按規定續貸，并與借款人簽訂新的借款合同。

　　第五章  擔保管理

　　第十七條 擔保基金由政府指定的公共服務機構或其委托的政府性融資擔保機構負責運營管理。擔保基金運營管理機構負責貸款擔保、擔保審核、代償、資金管理等運營管理工作。

　　鼓勵有條件的地市推進實施擔保基金市級統籌，將分散在縣（市、區）的擔保基金集中到市一級管理，由市級統一委托政府性融資擔保機構負責運營管理，提升擔保基金管理專業化水平和運營管理效率。

　　第十八條  擔保基金的資金來源包括存量擔保基金、代償收入、利息收入以及從中央普惠金融創業擔保貸款獎補資金、省級創業擔保貸款獎補資金、財政一般公共預算安排用于補充擔保基金的資金。

　　財政安排資金補充擔保基金的，應納入年度政府預算。各級財政部門向擔保基金專戶撥付資金時，增列當期預算支出，按支出方向通過相應的支出分類科目反映。基金清算或回收時，作沖減當期財政支出處理。

　　擔保基金運營管理機構屬于事業單位的，要按照政府會計準則制度將擔保基金作為受托代理資產進行管理和會計處理。擔保基金運營管理機構屬于企業的，要按照企業會計準則，對擔保基金單獨設賬進行會計處理和編制會計報表。

　　第十九條  擔保基金承擔的創業擔保貸款責任余額原則上不得超過擔保基金存款余額的10倍。對于呆壞賬率較低的地區，可按照國家規定適當擴大擔保基金放貸比例。

　　建立擔保基金動態調整機制，合理確定擔保基金規模，擔保基金不足時，要及時予以補充，擔保基金規模高于所承擔貸款責任余額的20%時，可適當調減擔保基金規模，具體調減額度由當地人力資源社會保障部門根據擔保基金使用和結余情況提出，與財政部門共同研究確定并按擔保基金管理權限報批。

　　在批準的調減額度范圍內，由當地人力資源社會保障部門按年度提出資金預算需求，根據年度批準的預算金額，由財政部門從擔保基金回收后再安排用于創業擔保貸款貼息支出并專賬管理，不得超額提取或者從擔保基金專戶中直接列支。

　　第二十條  鼓勵擔保機構充分利用個人和小微企業信用信息，在不斷提高風險評估能力的基礎上，降低或取消反擔保要求。符合以下條件之一的創業擔保貸款，原則上取消反擔保：

　　（一）新發放的10萬元及以下個人創業擔保貸款。

　　（二）擔保基金委托政府性融資擔保機構運營管理的，個人申請30萬元以下創業擔保貸款。

　　（三）省級及以上創業孵化示范基地或信用社區（鄉村）推薦的創業項目。

　　（四）獲得設區的市級以上榮譽稱號的創業人員、創業項目、創業企業申請的創業擔保貸款。

　　（五）經金融機構評估認定、符合信用貸款發放條件的創業者個人或小微企業申請的創業擔保貸款。

　　（六）經營穩定守信的二次創業者等特定群體申請的創業擔保貸款。

　　第二十一條  創業擔保貸款逾期未還清的，經辦銀行和擔保機構應當向借款人依法追償，對逾期超過90天仍不能回收的貸款，經辦銀行須將借款人納入不良貸款征信。

　　由擔保基金提供擔保的貸款，經辦銀行向擔保基金運營管理機構提出代償申請，經擔保基金運營管理機構審核同意后，按協議約定分擔比例在30天內從擔保基金賬戶中償還本金及貸款逾期90天內的正常利息（不含復利、罰息、違約金等）。擔保基金代償的分擔比例一般不得高于80%。

　　擔保基金代償后，擔保基金運營管理機構和經辦銀行仍應通過法律程序等積極追償貸款；經追償后回收的貸款，由擔保基金和經辦銀行按代償比例分別受償。

　　第二十二條  經辦銀行創業擔保貸款代償率（協議期內累計代償金額/協議期內累計解除擔保金額）達到10%時，應暫停發放新的創業擔保貸款，經采取整改措施并報當地人民銀行、人力資源社會保障部門和財政部門同意后，方可恢復開展創業擔保貸款業務。經辦銀行創業擔保貸款代償率達到20%時，取消該銀行創業擔保貸款業務資格。

　　第二十三條  本辦法實施之前已劃轉形成的擔保基金可按本辦法規定繼續用于創業擔保貸款工作。本辦法實施前已確定的擔保基金運營管理機構可繼續履行擔保基金運營管理職責至約定期滿，期滿后按照本辦法規定執行。

　　第六章  貼息支出管理

　　第二十四條  借款人應按約定的還款方式按時向銀行歸還貸款本金和利息。

　　經辦銀行按照國家財務會計制度和創業擔保貸款政策有關規定，計算創業擔保貸款應貼息資金，按季度或月度向所在地人力資源社會保障部門提出貼息申請。

　　人力資源社會保障部門原則上應當在15個工作日內完成審核，向同級財政部門申請，按國庫集中支付有關規定撥付資金。對展期、逾期的創業擔保貸款，不予貼息，國家另有規定的除外。

　　第二十五條  經辦銀行及借款人應對貼息申報材料內容的真實性、完整性負責。

　　各級人力資源社會保障部門要通過本部門門戶網站定期向社會公布貼息資金審核發放情況，公示內容包括享受貼息的借款人名單、補貼標準及具體金額等。

　　第二十六條  借款人在貸款期間自出現以下情況之日起，不予貼息：

　　（一）借款人未按本辦法規定用途使用貸款資金。

　　（二）個人借款人死亡。

　　（三）個人借款人創業主體注銷、被吊銷或借款人不再擔任創業主體法定代表人、經營者或股東，且借款人無其他符合條件的創業主體。

　　（四）小微企業借款人發生企業主體注銷、被吊銷。

　　（五）借款人拒不配合有關部門監督檢查、貼息資金審核、貸后管理。

　　（六）借款人被列入失信被執行人名單。

　　（七）借款人存在違反本辦法規定的其他情形。

　　第二十七條 個人借款人創業主體發生信息變更的，應在事項發生后30日內主動報告經辦銀行，經辦銀行收到借款人報告或發現借款人變更情況后，應在5個工作日內開展貸后檢查，如發現存在第二十六條規定情形的，經辦銀行停止計算貼息并依法收回貸款或轉為普通商業貸款，貸后檢查情況正常的，在創業擔保貸款業務管理系統進行登記，可繼續申請貼息。

　　停止貼息后產生的貸款利息，或借款人逾期還款產生的貸款利息由借款人承擔。

　　第二十八條 借款人虛報材料騙取套取貼息資金的，由人力資源社會保障部門追回貼息資金。

　　經辦銀行虛報材料騙取套取貼息資金的，取消經辦銀行資格，由人力資源社會保障部門追回貼息資金。

　　擔保機構或經辦銀行在貸后管理過程中發現借款人未按本辦法第十條規定使用貸款的，由經辦銀行依法向借款人收回貸款，并及時向人力資源社會保障部門報告和配合追回貼息資金。

　　第七章  盡職免責和激勵約束

　　第二十九條  經辦銀行和擔保機構在創業擔保貸款業務出現風險后，經過規定的工作流程和認定標準，認定相關人員盡職履行職責的，創業擔保貸款逾期、呆壞賬情況可不納入擔保機構績效考核和經辦銀行內部不良貸款考核體系，不影響相關機構工作人員的年終評比、獎勵和晉級。

　　第三十條  各地要建立創業擔保貸款獎勵機制，按不高于當年新發放創業擔保貸款總額的1%，獎勵創業擔保貸款工作成效突出的經辦銀行、擔保基金運營管理機構、政府性融資擔保機構等單位。具體評價辦法由地方結合工作實際自行明確，獎勵資金從地方安排的創業擔保貸款貼息資金中解決。

　　第三十一條  創業擔保貸款的獎勵基數，包括符合國家、省和地市政策規定發放的所有創業擔保貸款。對創業擔保貸款平均擔保費率低于0.5%的政府性融資擔保機構，可在獎勵資金分配上給予適度傾斜。

　　第八章  部門職責和監督檢查

　　第三十二條  各地各有關部門要認真履行職責，加強協調配合，加強政策宣傳，定期溝通情況，及時解決工作中遇到的問題，大力推進創業擔保貸款發放工作。

　　各級人力資源社會保障、財政、人民銀行分支機構要聯合建立創業擔保貸款監督檢查機制，通過數據比對、提取疑點數據分析等手段，采取定期檢查和隨機抽查相結合方式，實現常態化監管。適時開展資金使用績效評價、政策實施效果評估等。

　　各級人力資源社會保障、財政等部門要將創業擔保貸款擔保基金和獎補資金監管作為風險防控的重要內容，系統梳理、細化和動態調整政策風險點，抓好風險隱患的防控和化解，規范并細化業務流程，及時堵塞監管漏洞。

　　第三十三條  各級財政部門負責做好創業擔保貸款相關資金的籌集、管理，落實資金預算安排，確保資金及時撥付到位。

　　第三十四條  各級人力資源社會保障部門負責對借款人資格進行審核，對借款人身份作出標識；對擔保機構進行指導和監督；接收貼息資金申請并做好審核和提請撥款工作。

　　第三十五條  各級人民銀行分支機構要健全完善創業擔保貸款統計制度，加強監測分析和信息共享，督促指導經辦銀行規范創業擔保貸款發放、建立健全征信數據報送機制、加強創業擔保貸款貸后管理。

　　第三十六條  各級地方金融工作部門指導依法合規經營的政府性融資擔保機構為符合本辦法規定范圍的借款人貸款提供擔保。

　　第三十七條  擔保基金運營管理機構負責擔保基金的運營管理，在經辦銀行設立擔保基金專用賬戶，實行專賬核算；會同經辦銀行對擔保基金提供擔保的借款人開展盡職調查，貸款到期申請人不按期還款的，與經辦銀行共同做好貸款催收工作。

　　第三十八條  經辦銀行負責創業擔保貸款的審核、發放、貸后管理、回收、追償、貸款貼息的申報以及貸款業務臺賬管理等工作。

　　經辦銀行要建立創業擔保貸款業務管理制度，梳理簡化貸款審批手續，提高貸款服務質量和服務效率，提升貸款業務辦理便捷性。要通過營業網點、手機客戶端等各類載體媒介以及組織進企業、進基地、進園區、進街道、進社區專場宣講等多種渠道積極宣傳創業擔保貸款政策。

　　經辦銀行要扎實做好借款人信用調查和還款能力評估，落實創業擔保貸款貸前盡職調查、貸后管理主體責任，按規定開展貸后檢查，加強對借款人貸后經營狀態的檢查，監督借款人是否按規定用途使用貸款等情況。對申請人未能按期還款的，要依法采取多種方式催收追償，并及時通報擔保機構和財政、人力資源社會保障及人民銀行等部門。

　　第三十九條  擔保基金運營管理機構和經辦銀行要根據職責分工按季度定期向當地人民銀行分支機構、財政、人力資源社會保障部門報告擔保基金運營管理情況和創業擔保貸款發放和管理情況。

　　因經辦銀行、擔保機構未履行本辦法相關職責規定，導致創業擔保貸款發放錯誤或產生呆壞賬，或多發、錯發貼息資金等后果，由經辦銀行、擔保機構承擔相應資金損失。

　　第四十條  各級人力資源社會保障、人民銀行分支機構、財政部門及其工作人員在資金辦理、審批、分配工作中，若存在以虛報、冒領等方式騙取或滯留、截留、擠占、挪用專項資金的情況，以及其他濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依法追究相應責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

　　第九章  附則

　　第四十一條  各地可結合本地工作實際需要，制定完善創業擔保貸款業務操作細則、獎勵機制和擔保基金的代償、追償、核銷等辦法。

　　第四十二條  本辦法由廣東省人力資源和社會保障廳、廣東省財政廳、廣東省地方金融管理局、中國人民銀行廣東省分行按職責負責解釋。

　　第四十三條  本辦法自2026年3月1日起實施，有效期5年。《關于印發廣東省人力資源和社會保障廳 廣東省財政廳 中國人民銀行廣州分行 廣東省地方金融監督管理局關于創業擔保貸款擔保基金和貼息資金管理辦法的通知》（粵人社規〔2022〕25號）自本辦法實施之日起廢止。此前發布的創業擔保貸款有關政策規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。本辦法實施前已簽訂貸款合同的，仍按原合同執行。