關(guān)于廣州市番禺區(qū)2022年第一次預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告(代擬稿）

（在廣州市番禺區(qū)十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議上）

番禺區(qū)人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

按照預(yù)算法等相關(guān)要求，為貫徹落實(shí)全國(guó)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)電視電話(huà)會(huì)議精神和2022年區(qū)本級(jí)地方政府新增債券及其他支出安排，有力統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，結(jié)合國(guó)家大規(guī)模增值稅留抵退稅政策，我區(qū)擬定了番禺區(qū)2022年第一預(yù)算調(diào)整方案，主要情況如下：

一、一般公共預(yù)算方面

（一）收入預(yù)算

1.2022年1-5月，我區(qū)一般公共預(yù)算收入380,653萬(wàn)元，較上年同期減收56,500萬(wàn)元，下降12.92%，剔除留抵退稅因素后，較去年同期下降1.92%。預(yù)計(jì)全年一般公共預(yù)算收入1,018,239萬(wàn)元，其中稅收收入751,390萬(wàn)元、非稅收入266,849萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少69,561萬(wàn)元。剔除留抵退稅因素后，保持可比口徑增長(zhǎng)1.03%的年初目標(biāo)不變。

按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全區(qū)一般公共預(yù)算收入1,018,239萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入610,627萬(wàn)元、調(diào)入資金638,546萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金16,105萬(wàn)元、加上上年結(jié)余56,652萬(wàn)元（全部為專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)），減去對(duì)市轉(zhuǎn)移性支出280,867萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)2022年可支配財(cái)力為2,059,302萬(wàn)元，較年初預(yù)算減少30,045萬(wàn)元。增減的主要因素：一是受?chē)?guó)家留抵退稅政策影響，預(yù)計(jì)區(qū)庫(kù)全年留抵退稅69,561萬(wàn)元；二是市對(duì)我區(qū)2021年體制清算最終核定轉(zhuǎn)移支付減少和上解增加，導(dǎo)致超收收入以及年終結(jié)余調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金減少30,045萬(wàn)元。另一方面，財(cái)政部下達(dá)小微企業(yè)留抵退稅專(zhuān)項(xiàng)資金和支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付資金合共69,561萬(wàn)元，彌補(bǔ)政策性減收。

（二）支出預(yù)算

為嚴(yán)格落實(shí)政府部門(mén)帶頭過(guò)緊日子思想，進(jìn)一步壓減辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等行政性經(jīng)費(fèi)，統(tǒng)籌更多資金用于我區(qū)“六穩(wěn)”“六保”工作，結(jié)合目前區(qū)委、區(qū)政府重點(diǎn)項(xiàng)目和各項(xiàng)政策性支出需求以及各項(xiàng)目支出進(jìn)度情況，對(duì)本次調(diào)整統(tǒng)籌收回資金28,907萬(wàn)元、一般置換債券騰出財(cái)力49,004萬(wàn)元，以及留抵退稅等專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金置換財(cái)力69,561萬(wàn)元,減去預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)金減少30,045萬(wàn)元，可安排的區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算合共117,427萬(wàn)元，建議安排如下：

1.確保“三保”支出不出現(xiàn)硬缺口,追加各類(lèi)人員經(jīng)費(fèi)17,298萬(wàn)元和預(yù)留增人增資經(jīng)費(fèi)20,000萬(wàn)元。

2.加大暫付款掛賬資金清理消化力度，追加預(yù)留清理掛賬資金12,811萬(wàn)元。

3.統(tǒng)籌疫情防控與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，追加新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用財(cái)政補(bǔ)助資金1,504萬(wàn)元，增加二類(lèi)疫苗購(gòu)置款10,000萬(wàn)元。

4.鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)，追加區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局東西部協(xié)作資金項(xiàng)目8,754萬(wàn)元。

5.增加對(duì)各鎮(zhèn)教育人員轉(zhuǎn)移支付經(jīng)費(fèi)7,316萬(wàn)元。

6.增加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)以及職業(yè)年金繳費(fèi)3,269萬(wàn)元。

7.追加番禺區(qū)政策性養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)配套資金1,783萬(wàn)元。

8.追加用海專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,725萬(wàn)元。

9.追加反走私工作經(jīng)費(fèi)1,600萬(wàn)元等等。

1-5月合共動(dòng)用年初預(yù)留增人增資1,891萬(wàn)元、動(dòng)支預(yù)備費(fèi)9,361萬(wàn)元用于新冠肺炎疫情防控專(zhuān)項(xiàng)。

調(diào)整后，全年一般公共預(yù)算支出為2,059,302萬(wàn)元，比年初支出預(yù)算2,089,347萬(wàn)元減少30,045萬(wàn)元，下降1.44%。

二、政府性基金預(yù)算

（一）收入預(yù)算

2022年1-5月，政府性基金預(yù)算累計(jì)收入313,971萬(wàn)元，較上年同期增收177,648萬(wàn)元，增長(zhǎng)130.31%。其中土地出讓收入267,447萬(wàn)元（2022年當(dāng)年實(shí)際只有工業(yè)用地11,403萬(wàn)元出讓?zhuān)溆嗑鶠?021年已出讓地塊的分期款收入）。受第二批次集中供地我區(qū)無(wú)供地影響，預(yù)計(jì)6-8月我區(qū)庫(kù)款保障水平將持續(xù)徘徊在低位，庫(kù)款只能保障我區(qū)“三保”和疫情防控等重點(diǎn)工作，土地部門(mén)要進(jìn)一步加大第三、第四批次出讓力度。根據(jù)土地部門(mén)提供信息，今年多個(gè)地塊出讓均擬采用分期付款方式，預(yù)計(jì)2022年土地出讓當(dāng)年收入1,923,616萬(wàn)元，較年初預(yù)算減少400,000萬(wàn)元,下降17.21%。同時(shí)，我區(qū)將視第三批土地出讓情況及時(shí)開(kāi)展第二次預(yù)算調(diào)整。

按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全區(qū)基金預(yù)算收入2,059,116萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入60,138萬(wàn)元，上年結(jié)余6,232萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)貸收入629,327萬(wàn)元，減去上解支出51,090萬(wàn)元、調(diào)出資金630,252萬(wàn)元和債券還本支出259，427萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)當(dāng)年可支配財(cái)力為1,814,044萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少80,100萬(wàn)元,下降4.23%。

（二）支出預(yù)算

將專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出259,427萬(wàn)元調(diào)整為使用再融資債券支出;將廣州番禺上市企業(yè)工業(yè)擴(kuò)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)園配套設(shè)施工程32,300萬(wàn)元、番禺區(qū)62條河涌管網(wǎng)完善及生活污水查缺補(bǔ)漏工程18,500萬(wàn)元、廣州番禺廣汽基地園區(qū)配套設(shè)施工程6,000萬(wàn)元等合共56,800萬(wàn)元調(diào)整為使用新增專(zhuān)項(xiàng)債券支出。

同時(shí)，調(diào)減區(qū)土發(fā)中心土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)200,000萬(wàn)元、石壁街協(xié)調(diào)解決腰鼓農(nóng)場(chǎng)地塊土地整理費(fèi)14,000萬(wàn)元、番禺區(qū)禺山西路與西環(huán)路交叉口立交工程（交通擁堵治理）3,700萬(wàn)元、番禺區(qū)無(wú)開(kāi)發(fā)商住宅小區(qū)重置雨水系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目3,000萬(wàn)等合共281,741萬(wàn)元。

通過(guò)債券資金置換和項(xiàng)目壓減，扣除土地出讓減收后可支配197,968萬(wàn)元，其中安排城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤結(jié)余指標(biāo)跨省域調(diào)劑資金50,000萬(wàn)元上解市財(cái)政，其余147,968萬(wàn)元建議安排如下：

1.追加預(yù)留基建項(xiàng)目支出支出96,769萬(wàn)元；

3.追加區(qū)水務(wù)局污水處理運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)20,000萬(wàn)元；

4.追加預(yù)留返還鎮(zhèn)街土地出讓金15,016萬(wàn)元；

5.追加廣東省政府專(zhuān)項(xiàng)債券利息10,436萬(wàn)元；

6.追加番禺大道東怡新區(qū)段隔音窗項(xiàng)目2,185萬(wàn)元；

7.追加環(huán)衛(wèi)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)819萬(wàn)元等等；

經(jīng)調(diào)整后，全年基金預(yù)算支出調(diào)整為1,814,044萬(wàn)元，比年初預(yù)算1,894,144萬(wàn)元減少80,100萬(wàn)元，下降4.23%。

     三、財(cái)政專(zhuān)戶(hù)預(yù)算

（一）收入預(yù)算

預(yù)計(jì)我區(qū)2022年財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金預(yù)算收入16,780萬(wàn)元，其

中教育收費(fèi)收入14,000萬(wàn)元，上年結(jié)余2,780萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少107萬(wàn)元。

(二）支出預(yù)算

按照“專(zhuān)款專(zhuān)用”的原則，全年財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金支出預(yù)算擬

安排16,780萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少107萬(wàn)元，主要追加大石幼兒園編外人員經(jīng)費(fèi)、沙灣教育指導(dǎo)中心補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)合共73萬(wàn)元，追減車(chē)輛購(gòu)置經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)用房經(jīng)費(fèi)等180萬(wàn)元。

     四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算保持年初預(yù)算不變

五、地方政府債務(wù)及新增債券情況

（一）地方政府債務(wù)余額與限額情況

截至2021年底，全區(qū)地方政府債務(wù)余額為2,237,129萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)453,463萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)1,783,666萬(wàn)元。2021年市核定我區(qū)地方政府一般債務(wù)限額487,313萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額1,826,370萬(wàn)元，合計(jì)2,313,683萬(wàn)元。目前市尚未下達(dá)2022年債務(wù)限額，按照限額分配原則，預(yù)計(jì)市在我區(qū)2021年基礎(chǔ)增加新增債券限額，全區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)均處于綠色安全區(qū)域，風(fēng)險(xiǎn)可控。

（二）新增債券和再融資債券情況

1.截至2022年5月，市已下達(dá)我區(qū)地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金369,900萬(wàn)元，具體分配如下：

（1）1月批次發(fā)行214,400萬(wàn)元，發(fā)行期限為30年，年利率為3.4%，其中：穗莞深城際軌道琶洲支線(xiàn)項(xiàng)目（番禺區(qū)）66,600萬(wàn)元、軌道交通二十二號(hào)線(xiàn)工程（番禺區(qū)）91,700萬(wàn)元、軌道交通三號(hào)線(xiàn)東延段工程(番禺區(qū)）32,700萬(wàn)元、番禺區(qū)62條河涌管網(wǎng)完善及生活污水查缺補(bǔ)漏工程12,600萬(wàn)元、廣州番禺上市企業(yè)工業(yè)擴(kuò)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)園配套設(shè)施工程10,800萬(wàn)元。

（2）3月批次發(fā)行45,600萬(wàn)元，發(fā)行期限為30年，年利率3.49%，其中：軌道交通二十二號(hào)線(xiàn)工程（番禺區(qū)）14,100萬(wàn)元、番禺區(qū)62條河涌管網(wǎng)完善及生活污水查缺補(bǔ)漏工程5,900萬(wàn)元、廣州番禺上市企業(yè)工業(yè)擴(kuò)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)園配套設(shè)施工程25,600萬(wàn)元。

（3）5月批次發(fā)行109,900萬(wàn)元，發(fā)行期限為30年，年利率為3.4%，其中：軌道交通二十二號(hào)線(xiàn)工程（番禺區(qū)）25,100萬(wàn)元、軌道交通三號(hào)線(xiàn)東延段工程(番禺區(qū)）14,100萬(wàn)元、廣州市城市軌道交通十八號(hào)線(xiàn)工程（番禺區(qū)）38,300萬(wàn)元、軌道交通七號(hào)線(xiàn)二期工程（番禺區(qū)）9,300萬(wàn)元、軌道交通十二號(hào)線(xiàn)工程（番禺區(qū)）17,100萬(wàn)元、廣州番禺廣汽基地園區(qū)配套設(shè)施工程6,000萬(wàn)元。

（三）再融資債券下達(dá)情況

我區(qū)成功獲批2022全年地方政府再融資債券額度368,431萬(wàn)元，其中：一般債券109,004萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券259,427萬(wàn)元。截至2022年5月，市已下達(dá)我區(qū)再融資一般債券32,756萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券253,199萬(wàn)元，合計(jì)285,955萬(wàn)元用于償還到期地方政府置換債券本金。預(yù)計(jì)6-12月市還將下達(dá)我區(qū)再融資債券資金82,476萬(wàn)元（其中：一般債券76,248萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券6,228萬(wàn)元），用于償還到期地方政府置換債券本金。

（四）地方政府債券還本付息

截至2022年5月，我區(qū)合計(jì)償還到期地方政府債券本金285,961萬(wàn)元、利息41,445萬(wàn)元，合計(jì)327,406萬(wàn)元（包含使用再融資債券資金285,955萬(wàn)元、區(qū)財(cái)政預(yù)算資金41,451萬(wàn)元）。

我區(qū)將嚴(yán)格按照地方政府債券實(shí)際到期情況，統(tǒng)籌安排134,175萬(wàn)元（其中：再融資債券82,476萬(wàn)元、財(cái)政預(yù)算資金51,699萬(wàn)元）用于有序償還2022年6-12月到期債券還本付息。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

附件：2022年第一次預(yù)算調(diào)整收入計(jì)劃表 .xls

           2022年第一次預(yù)算支出調(diào)整表.xlsx