關于廣州市番禺區2021年上半年預算執行情況和2021年第一次預算調整方案的報告

　　——在廣州市番禺區十七屆人大常委會第五十二次會議上

　　番禺區人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

　　按照《預算法》的規定和區人大常委會的工作安排，受區政府委托，現將我區2021年上半年預算執行情況和2021年第一次預算調整方案報告如下：

　　一、2021年上半年預算執行情況

　　2021年，番禺區財政部門在黨的十九大和十九屆四中、五中全會精神指引下，圍繞區委、區政府的決策部署，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，著力穩生產、擴投資、振消費、促開放等各項工作，統籌疫情防控和經濟社會發展成果日益鞏固，經濟運行呈現“穩中加固、穩中向好”的發展態勢，主要經濟指標增速強勁反彈、持續向好，為實現上半年經濟發展目標注入了強勁動力，為完成全年任務提供了有力支撐。

　　(一)一般公共預算

　　1.收入執行情況

　　1-6月，全區一般公共預算收入621,585萬元，同比增收72,566萬元，增長13.22%。在全市11區中，收入總量排名第二。

　　從收入結構看，稅收收入439,071萬元，占收入總額的70.64%，同比增收93,913萬元，增長27.21%；非稅收入182,515萬元，同比減收21,347萬元，下降10.47%。

　　從分部門收入情況看，稅務部門組織收入463,752萬元，同比增收81,874萬元，增長21.44%；財政部門收入157,834萬元，同比減收9,307萬元，下降5.57%。

　　增收的主要原因：一是去年同期受疫情影響、增值稅、城市維護建設稅等多個稅種基數較低；二是企業利潤穩步增長，且歡聚集團預繳直播業務轉讓企業所得稅20,400萬元，拉動該企業所得稅增長；三是房產稅、城鎮土地使用稅的稅期調整。

　　減收原因：一是去年同期區國資局上繳番禺客運站征地款34,427萬元、美麗華地塊收儲款19,728萬元、區發改局上繳辦公樓預付款5,000萬元，墊高了同期基數，上半年國有資源（資產）有償使用收入僅實現6,001萬元，同比減收60,442萬元，下降90.97%；二是根據《財政部稅務總局關于電影等行業稅費支持政策的公告》（稅務總局公告2020年第25號），文化事業建設費實施免征新政策，文化事業建設費收入大幅下降89.44%。

　　從稅種上看，增值稅收入205,814萬元，較去年同期增收49,214萬元，增長31.43%；企業所得稅收入111,263萬元，較去年同期增收21,398萬元，增長23.81%；城市維護建設稅收入51,339萬元，較去年同期增收12,587萬元，增長32.48%。

　　從行業上看，2021年上半年納稅前十大行業中，除了信息傳輸、軟件和信息技術服務業因華多網絡科技有限公司減收而下降14.27%以外，其他九個行業都實現不同程度的增長。

　　由于通用設備和汽車制造業均實現增長（廣汽乘用車有限公司增長明顯），拉動制造業增長34.10%；在廣州利合房地產開發有限公司增收的推動下，房地產業的增值稅和企業所得稅增長顯著，房地產業稅收增長43.60%；在廣州市中聯實業有限公司、廣州沃爾瑪百貨有限公司等零售企業增收的拉動下，批發和零售業增長12.19%；建筑業在振中建設集團有限公司、廣東冠粵路橋有限公司等建筑企業增收的帶動下，增長50.19%；由于莊士中國地產有限公司發生代扣股息紅利企業所得稅和股權轉讓企業所得稅，使金融業稅收增長58.49%；廣州市舜德酒店管理有限公司稅收增長，拉動租賃和商務服務業稅收增長7.25%；科學研究和技術服務業稅收增長26.36%，主要受佳都科技集團股份有限公司、思科（中國）創新科技有限公司等科技企業的推動，該行業增值稅增長明顯；交通運輸、倉儲和郵政業稅收增長23.25%，主要是在武廣鐵路客運專線有限責任公司增長的拉動下，該行業企業所得稅和增值稅實現增長；居民服務、修理和其他服務業由于房產稅、增值稅和企業所得稅均實現增收而增長20.67%。

　　2.支出執行情況

　　1-6月，全區一般公共預算支出889,162萬元，同比增支151,972萬元，增長20.62%。其中，區級支出771,325萬元，同比增支161,163萬元，增長26.41%；鎮級支出117,838萬元，同比減支9,190萬元，下降7.23%。

　　(二)政府性基金預算

　　1.收入執行情況

　　1-6月，全區政府性基金預算收入969,868萬元，同比增收632,867萬元，增長187.79%。其中，國有土地使用權出讓收入906,827萬元，同比增收611,844萬元，增長207.42%，增收原因是受2021年土地集中出讓的政策影響，多塊土地出讓收入集中在6月入庫；城市基礎設施配套費收入46,999萬元，同比增收19,758萬元，增長72.53%。

　　2.支出執行情況

　　1-6月，全區政府性基金預算支出771,196萬元，同比增支108,766萬元，增長16.42%，增支原因主要在于政府性基金預算收入增長導致支出增長。支出主要為土地儲備相關支出264,275萬元、路橋建設項目支出60,961萬元、污水工程項目支出27,706萬元、污水處理運營服務費32,517萬元等。

　　（三）國有資本經營預算

　　1.收入執行情況

　　1-6月，國有資本經營預算收入400萬元，同比減收11,433萬元，下降96.62%。減收原因主要是上半年沒有國資的產權轉讓收入。

　　2.支出執行情況

　　1-6月，國有資本經營預算支出5,271萬元，同比減支2,373萬元，下降31.04%，根據收支平衡原則，國有資本經營預算收入下降，相應減少預算支出。支出主要用于對番發集團注資5,000萬元。

　　（四）財政專戶預算

　　1.收入執行情況

　　上半年，區級財政專戶預算收入7,308萬元，為年初預算的46.31%，同比增收1,321萬元，增長22.07%。增收原因主要是去年受新冠肺炎疫情影響導致基數較低，教育收費同比增長。

　　2.支出執行情況

　　上半年，全區完成財政專戶預算支出4,072萬元，為年初預算的20.27%，同比減支1,030萬元，下降20.19%。減支的主要原因是衛生健康支出比去年同期減少1,058萬元。

　　（五）地方政府債務管理情況

　　1.新增債券下達情況

　　2021年上半年市已下達我區地方政府新增債券資金105,000萬元，具體分配如下：

　　（1）4月批次新增債券發行期限均為10年，年利率為3.41%，其中：新增一般債券安排用于番禺區景觀大道（蓮花大道-S362線）-沙灣段工程5,000萬元;新增專項債券安排用于粵港澳大灣區廣州國際科技創新城智慧園區配套設施品質提升工程50,000萬元、廣州番禺上市企業工業擴產產業園配套設施工程23,000萬元、廣州番禺廣汽基地園區配套設施工程5,000萬元、番禺區黑臭河涌合流管（渠）清污分流改造工程18,791萬元。

　　(2)6月批次新增專項債券發行期限為10年，年利率3.32%，安排用于番禺區黑臭河涌合流管（渠）清污分流改造工程3,209萬元。

　　2.再融資債券下達情況

　　我區成功獲批2021全年再融資債券額度220,312萬元，其中：一般債券50,274萬元、專項債券170,038萬元。截至2021年6月，市已下達我區再融資一般債券39,564萬元、專項債券75,533萬元，合計115,097萬元用于償還到期地方政府置換債券本金。

　　3.2021年上半年債務化解情況

　　我區嚴格按照化債方案履行償債責任，截至2021年6月，我區已累計撥付地方政府債券還本付息資金152,947萬元,其中：還本115,101萬元、付息37,846萬元；2021年我區進一步加大存量隱性債務化解力度，克服困難，統籌使用財政資金與企業自有資金償還存量隱性債務6.35億元，順利在4月底前將存量隱性債務全部清零。

　　4.地方政府債務余額與限額情況

　　截至2020年底，全區地方政府債務余額為2,022,829萬元，其中：一般債務462,626萬元、專項債務1,560,203萬元。2020年市核定我區地方政府一般債務限額494,066萬元、專項債務限額1,599,855萬元，合計2,093,921萬元。目前市尚未下達2021年債務限額，按照限額分配原則，預計市將在我區2020年基礎增加新增債券限額，全區政府債務風險等級均處于綠色安全區域，風險可控。

　　二、2021年預算調整方案

　　為推動積極財政政策提質增效，強化對國家、省、市、區重大戰略任務的財力保障，統籌更多資金用于推動做好“六穩”工作 落實“六保”任務，結合區委區政府確定的急需安排的支出需求，按照預算法等相關規定和“收支平衡”的原則，擬定區本級第一次預算調整方案如下：

　　（一）一般公共預算

　　1.收入預算

　　預計調整后我區2021年一般公共預算收入為1,042,300萬元，其中稅收收入748,800萬元、非稅收入293,500萬元，與年初預算持平。

　　按現行財政體制計算，全區一般公共預算收入1,042,300萬元，加上上級轉移性收入548,636萬元、調入資金698,728萬元，區本級上年結余31,974萬元（全部為專項結轉），減去對市轉移性支出253,836萬元后，全區年度總收入為2,067,802萬元。比年初預算可支配財力1,953,223萬元增加114,578萬元，增長5.87%。增加的主要原因是收到省財政廳下達我區再融資債券額度，擬將年初用土地出讓收入安排的政府專項債還本資金調入到一般公共預算補充財力。

　　2.支出預算

　　為嚴格落實政府部門帶頭過緊日子思想，進一步壓減辦公費、會議費、培訓費、公務接待費、因公出國（境）費用、公務用車運行維護費等行政性經費，統籌更多資金用于我區“六穩”“六保”工作，結合目前區委、區政府重點項目和各項政策性支出需求以及各項目支出進度情況，對本次調整統籌收回資金72,662萬元,加上補充財力114,578萬元，可安排的區級一般公共預算合共187,240萬元，建議安排如下：

　　（1）為確保基層運轉，基層“三保”支出不留硬缺口，追加各鎮稅收返還50,000萬元。

　　（2）追加增人增資經費50,000萬元。

　　（3）政策性增資及住房公積金、住房改革性補貼等相應增加的人員費用支出7,707萬元。

　　（4）追加水務投資集團有限公司增資款20,000萬元。

　　（5）追加新型冠狀病毒肺炎疫情防控專項經費6,000萬元。

　　（6）追加區第二人民醫院設備購置專項經費6,000萬元。

　　（7）追加各鎮街共享稅收收入增量獎勵4,343萬元。

　　（8）追加中關村青創匯項目基礎運營費3,600萬元。

　　（9）追加校園安保經費2,964萬元。

　　（10）追加對口幫扶貴州省東西部協作資金2,325萬元。

　　（11）追加寶墨園、南粵苑改擴建工程1,500萬元等等。

　　由于在年度預算執行中存在較多難以預見的支出，上半年共發生項目調劑56,000萬元（剔除轉移支付至鎮街和主管部門二次分配的項目），主要是動用年初預留增人增資10,972萬元、動支預備費12,770萬元用于新冠肺炎疫情防控專項、因項目實施需要在部門之間調整的支出32,258萬元。

　　調整后，全年一般公共預算支出為2,067,801萬元，比年初支出預算1,953,223萬元增加114,578萬元，增長5.87%。

　　（二）政府性基金預算

　　1.收入預算

　　預計我區全年基金預算收入為1,935,500萬元，與年初預算持平。

　　基金預算收入加上上年結余13,279萬元、上級轉移性收入164,293萬元，減去上解支出1,090萬元、調出資金683,228萬元后，全年基金預算可支配財力為1,428,755萬元，比年初預算可支配財力1,543,333萬元減少114,578萬元，減少原因是加大調入一般公共預算。

　　2.支出預算

　　將專項債券還本支出155,405萬元調整為使用再融資債券支出;將土儲專項支出40,000萬元、廣汽新能源汽車產業園四號路（園西大道至南大干線）工程3,151萬元、景觀大道（蓮花大道-S362線）工程2,500萬元、亞運大道跨礪江河大橋工程2,000萬元、國際創新城金光東隧道工程9,202萬元等合共68,494萬元調整為使用專項債券支出。

　　同時，根據項目實施進度和資金需求情況，調減洛浦街河涌整治工程5,000萬元、基本農田保護補貼資金300萬元、路燈中小維修及管養費128萬等合共7,319萬元。

　　調整后的財力231,218萬元，其中114,578萬元調入到一般公共預算，其余116,640萬元建議安排如下：

　　（1）安排清理歷年掛賬資金72,000萬元；

　　（2）追加專項債券利息支出3,015萬元；

　　（3）追加區城管局園林綠化改造2,000萬元；

　　（4）追加區水務局污水處理運營服務費26,000萬元；

　　（5）追加區水務局排水設施日常運行維護費4,287萬元；

　　（6）追加區規資局地形圖新測及更新項目1,068萬元；

　　（7）追加鎮街土地收益分成款2604萬元；

　　（8）追加廣州南站石壁組團城市設計深化工作經費982萬元等31個項目。

　　上半年，按項目實施進度和資金需求情況，及時對個別項目資金進行了調整，基金預算共發生項目調劑63,800萬元（剔除轉移支付至鎮街和主管部門二次分配的項目）。

　　經調整后，全年基金預算支出調整為1,428,755萬元，比年初預算1,543,333萬元減少114,578萬元，下降7.42%。

　　（三）國有資本經營預算

　　1.收入預算

　　預計2021年我區全年國有資本經營預算收入為25,000萬元，與年初預算持平，比上年實績減少25,016萬元，下降50.02%，其中利潤收入24,600萬元、清算收入400萬元。

　　國有資本經營預算收入加上上年結余2,228萬元和轉移性收入28萬元，減去調出資金7,500萬元，預計全年國有資本經營預算可支配財力為19,756萬元，與年初預算持平，比上年實績減收8,662萬元，下降30.48%。

　　2.支出預算

　　按照“以收定支”的原則，國有資本經營支出預算調整如下：調減戰略性新興產業創業投資引導基金2,777萬元，用于追加安排石樓鎮林場安置補償和社保等費用。

　　經過上述調整后，國有資本經營預算支出為19,756萬元，與年初支出預算持平。

　　（四）財政專戶預算收支計劃

　　1.收入預算

　　預計我區2021年財政專戶資金預算收入16,123萬元，比年初預算增加344萬元。加上年結余資金3,943萬元，財政專戶可支配財力合計為20,066萬元，與年初預算基本持平。

　　2.支出預算擬安排情況

　　按照“專款專用”的原則，全年財政專戶資金支出預算擬安排20,066萬元，與年初預算基本持平。

　　(五)債券轉貸收支與債務化解計劃

　　1.債券轉貸收支

　　（1）2021年下半年新增債券133,200萬元。市預告知將下達我區2021年下半年地方政府新增債券133,200萬元，并將按照省廳統一部署分批次發行，其中：安排用于粵港澳大灣區廣州國際科技創新城智慧園區配套設施品質提升工程52,800萬元、廣州番禺上市企業工業擴產產業園配套設施工程26,300萬元、廣州番禺廣汽基地園區配套設施工程13,100萬元、番禺區62條河涌管網完善及農村生活污水查缺補漏工程31,200萬元、番禺區黑臭河涌合流管（渠）清污分流改造工程3,800萬元、廣州市番禺區中醫院擴建醫療綜合大樓工程6,000萬元。

　　（2）2021年下半年再融資債券105,215萬元。2021下半年市還將下達我區再融資債券105,215萬元（其中：一般債券10,710萬元、專項債券94,505萬元），用于償還到期地方政府置換債券本金。

　　2.債務化解計劃

　　我區將進一步落實化債計劃，堅決防范化解政府債務風險，2021年下半年區本級安排財政預算資金36,747萬元用于到期債券還本付息。

　　以上報告，請予審議。

　　附件1：2021年第一次預算調整支出表.xlsx

　　附件2：2021年第一次預算調整收支表.xls