關于廣州市番禺區2018年上半年預算執行情況和2018年第一次預算調整方案的報告

（在廣州市番禺區十七屆人大常委會第十八次會議上）

番禺區人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

按照《預算法》的規定和區人大常委會的工作安排，受區政府的委托，現將我區2018年上半年預算執行情況和2018年第一次預算調整方案報告如下，請予審議。

一、2018年上半年預算執行情況

2018年上半年，區財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進的工作總基調，認真貫徹落實區委、區政府的工作部署要求，狠抓增收節支，優化財政收支結構，集中財力推動我區經濟高質量發展，加強對實體經濟和科技創新的支持，為番禺在推動粵港澳大灣區發展、實現“四個走在全國前列”排頭兵提供財力支持。在一系列政策措施的帶動下，我區財政收入實現了平穩增長，財政收支運行較好。

（一）一般公共預算

1、收入執行情況

上半年，全區實現一般公共預算收入531,187萬元，為年初預算的53.31%，同比增收39,414萬元，增長8.01%。圓滿完成“時間過半、任務過半”的目標。收入總量在全市11區中名列第三位，收入同比增速名列全市第六位。

從收入結構看，稅收收入449,394萬元，占收入總額的84.60%，同比增收26,984萬元，增長6.39%。非稅收入81,793萬元，同比增收12,430萬元，增長17.92%。

從分部門收入情況看，國稅部門收入285,470萬元，同比增收17,301萬元，增長6.45%；地稅部門收入193,037萬元，同比增收9,179萬元，增長4.99%;財政部門收入52,680萬元，同比增收12,934萬元，增長32.54%。

增收的主要原因有:一是區稅務部門積極向上級部門爭取免抵調指標，我區免抵調增增值稅累計收入34,224萬元，同比增收26,990萬元,增長373.09%；二是受益于“營改增”政策，各產業間的稅收抵扣鏈條更加完整, 剔除免抵調后，2018年上半年增值稅收入181,118萬元，較去年同期增收6,725萬元，增長3.86%。

減收的主要原因是受去年同期區國稅部門開展稅務稽查查漏補缺稅款6億多元（全口徑），墊高了同期基數，上半年企業所得稅收入97,906萬元，較去年減收27,123萬元，下降21.69%；房地產行業受房地產調控政策不放松的影響，稅收同比減收18,921萬元，下降18.15%。

2、支出執行情況

上半年，全區完成一般公共預算支出666,497萬元，為年初預算（含上級追加，下同）的48.47%，同比增支93,393萬元，增長16.30%。其中，區級支出546,173萬元，同比增支69,176萬元，增長14.50%；鎮級支出120,324萬元，同比增支24,217萬元，增長25.20%。全區非營利性服務業財政支出(“八項支出”) 514,210萬元，同比增支71,123萬元，增長16.05%，名列全市第四位。

（二）政府性基金預算

1、收入執行情況

2、支出執行情況

（三）國有資本經營預算

1、收入執行情況

上半年，全區實現國有資本經營預算收入510萬元，為年初預算的1.27%，同比減收2,685萬元，下降84.04%。收入實現進度較序時進度慢的主要原因是由于年初預算的產權轉讓收入按預定計劃將在年末完成。

2、支出執行情況

（四）財政專戶預算收支情況

1、收入執行情況

上半年，區級財政專戶預算收入8,075萬元，為年初預算的54.83%，同比減收5,656萬元，下降41.19%。減收主要是由于從2018年起，財政專戶只保留教育收費收入，其余原來上繳財政專戶的收入并入代管資金賬戶管理。

2、支出執行情況

上半年，全區完成財政專戶預算支出4,435萬元，為年初預算的26.13%，同比減支11,248萬元，下降71.72 %。

（五）地方政府債券置換和債務限額情況

截至6月底，我區合計置換本年及以后年度到期的地方政府債務14,384萬元，其中：使用2017年結余的置換債券資金9,600萬元、2018年市下達的置換債券資金4,784萬元。至此，我區置換債券資金無結余，置換率100%。市分配我區2018年新增土地儲備專項債券額度200,000萬元。經市政府批準，市財政局下達我區2018年地方政府債務限額1,696,534萬元，其中：一般債務限額554,678萬元、專項債務限額1,141,856萬元。

二、2018年預算調整方案

根據我區今年上半年預算執行情況和區委、區政府的中心工作，以及目前項目支出進度，結合區財稅部門、國資部門和土地管理部門對全年收入的預測，按照“收支平衡”的原則，建議2018年預算收支調整方案如下：

（一）  一般公共預算

1、收入預算

經測算，預計調整后我區全年一般公共預算收入為1,016,462萬元，比年初預算增收20,060萬元，比上年實績增收40,959萬元，按可比口徑計算增長8.5%，

按現行財政體制計算，全區一般公共預算收入1,016,462萬元，加上上級轉移性收入489,609萬元、上年結余70,853萬元、調入資金105,352萬元、動用預算穩定調節基金23,480萬元，減去對市轉移支付支出185,141萬元，減去當年新增財力調出到預算穩定調節基金3,889萬元，全年一般公共預算可支配財力為1,516,726萬元，比年初預算可支配財力1,379,323萬元增加137,403萬元，增長9.96%，比上年度可支配財力1,406,783萬元增加109,943萬元，增長7.82%。

2、支出預算

根據全年財力預測，結合目前區政府重點項目和各項政策性支出需求以及各項支出進度情況，通過超收收入彌補、動用預算穩定調節基金和調入資金145,003萬元，調減年初預算已安排但無法如期開展或不需要再支付的項目資金26,183萬元，對本次調整后可安排的區級一般公共預算合共163,586萬元建議安排以下主要項目：

（1）機關事業單位工作人員養老保險繳費20,812萬元。根據《廣州市機關事業單位工作人員養老保險繳費征收和待遇發放工作方案》，從2018年7月起我區機關事業單位工作人員養老保險工作正式實施。根據區人社局測算數據鋪排預算。

（2）教師績效工資34,000萬元。根據區教育局、區人社局核定數據，補發區內教師2016年9月至2018年6月績效工資尾數。

（3）預備費14,368萬元。根據《預算法》規定，按一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置區本級預備費，用于年度預算執行中出現較大的自然災害救災和突發公共事件應急處置支出、年初預算難于預見而當年又必須安排的其他臨時性開支。

（4）2018年省債券還本付息資金13,898萬元。根據《廣州市財政局關于做好2018年省債券還本付息工作的通知》要求，新增安排繳付2018年省債券本息及還本付息服務費。

（5）對口幫扶貴州省畢節市黔南州17個貧困縣扶貧協作資金2,498萬元。《根據廣州市對口支援辦公室關于撥付2018年度新增對口幫扶貴州省畢節市黔南州17個貧困縣扶貧協作資金的緊急通知》要求，我區需分擔2,498萬元。

（6）新型墻體材料及散裝水泥專項資金5,000萬元。由于從2017年4月起停征新型墻體專項資金，以前年度預收的散裝水泥專項資金及新型墻體專項資金并入國庫，由區住建局根據實際需要向區財政申請資金退還有關企業。

（7）統籌教育費附加固定項目學前教育專項經費5,095萬元。

（8）醫院補助經費5,417萬元。根據中心醫院、何賢醫院、療養院空編、缺編情況，財政按標準給予補助。

（9）稅務征收經費3,447萬元。預計本年稅收收入比年初預算超收，相應增加稅務部門征收經費。

（10）將超收收入16,171萬元用于彌補以前年度應付住房保障類支出掛賬。

同時，結合本年收入預測和項目支出進度情況，追減產業人才發展專項資金1,600萬元、追減年票互通經營損失補償款1,529萬元、追減改由社?；鸢l放養老金后剩余的離退休經費預算指標8,071萬元等等。

由于在年度預算執行中存在較多難以預見的支出，上半年共發生項目調劑88,332萬元（剔除轉移支付至鎮街和主管部門二次分配的項目），主要是動用了預備費13,553萬元、動用年初預留增人增資13,127萬元、以及各種因項目實施需要在部門之間調整的項目調劑31,102萬元等等。

調整后，全年一般公共預算支出為1,516,726萬元，比年初支出預算1,379,323萬元增加137,403萬元，增長9.96%；比上年度支出預算1,391,955萬元增加124,771萬元，增長8.96%。

（二）  政府性基金預算

1、收入預算

預計我區全年基金預算收入為977,517萬元，比年初預算928,833萬元增收48,684萬元，增長5.24%；比上年實績增收68,259萬元，增長7.51%。比年初預算增收的主要原因是預計基礎設施配套費和土地出讓收入增加。

上述基金預算收入加上上年結余177,498萬元，加上上級轉移性收入41,773萬元，減去上解支出1,933萬元、調出資金97,752萬元后，全年基金預算可支配財力為1,097,103萬元，比年初預算可支配財力1,146,171萬元減少49,068萬元，下降4.28%，比上年度可支配財力1,331,281萬元減少234,178萬元，下降17.59%。下降的主要原因是根據《廣東省人民政府辦公廳關于進一步完善省級預算管理的意見》要求，將基金收入按不低于10%統籌調入一般公共預算。

2、支出預算

預計基礎設施配套費比年初預算增長20,000萬元、土地出讓收入增長27,517萬元、污水處理費收入增長1,000萬元、彩票公益金收入增長167萬元，調減年初預算已安排但無法如期開展或不需要再支付的項目資金131,674萬元，按照“收支平衡”的原則和結合各基金特定的收支范圍，當年增收收入和項目調減資金建議安排以下主要項目：

（1）   城市基礎設施配套費：安排預留鎮街基配費支出19,548萬元、市橋飛鵝嶺初級中學工程3,700萬元、鎮（街）中小學基建項目補助2,964萬元、街道市政環衛保潔及維護費709萬元、華師附小設備采購480萬元等等。

（2）   土地出讓收入：安排龍沙碼頭增資款25,000萬元、廣州國際創新城曾邊村安置房工程9,500萬元、廣州國際商品展貿城項目基礎設施工程補貼3,000萬元、中醫院何添樓改造工程1,500萬元、各鎮污水廠管網工程1,500萬元、倚蓮半島市政路建設定額補助款1,400萬元、市政設施建設及維護經費1,200萬元、番禺區蓮花大道(番禺大道至城區大道）工程1,000萬元等等。

    同時調減石橋公園區域單建式人防工程建設資金4,117萬元、消防車輛購置經費2,414萬元、何賢紀念醫院醫療綜合大樓改擴建工程項目2,000萬元、廣州國際創新城金光東隧道工程1,960萬元、火燒崗垃圾填埋場費用1,900萬元、老舊社區微改造項目資金1,393萬元等等。其他各基金則按照?？顚Ｓ玫脑瓌t在收入盤子中進行調整。

上半年，因應項目實施進度和資金需求情況，及時對個別項目資金進行調劑安排，基金預算共發生項目調劑57,960萬元(剔除轉移支付至鎮街和主管部門二次分配的項目)，主要是將黑臭水體治理工程項目資金4,599萬元調劑用于污水處理系統運營獎勵、將街南城路工程2,100萬元調劑用于火燒崗填埋場應急整治完善工程、將海鷗公路擴建工程200萬、沙溪大橋800萬調劑用于大石大橋改造工程等等。

經調整后，全年基金預算支出調整為1,097,103萬元，比年初支出預算1,146,171萬元減少49,068萬元，下降4.28%，比上年度支出預算889,139萬元增加207,964萬元，增長23.39%。

（三）  國有資本經營預算

1、收入預算

經預測，我區全年國有資本經營預算收入為40,000萬元，與年初預算持平，比上年實績減少1,078萬元，下降3.22%，其中：利潤收入30,000萬元，產權轉讓收入10,000萬元，均與年初預算持平。

上述國有資本經營預算收入加上上年結余10萬元，減去調出資金7,600萬元，預計全年國有資本經營預算可支配財力為32,410萬元，與年初預算持平，比上年實績減收1,078萬元，減少3.22%。

2、支出預算

按照“以收定支”的原則并結合各單位上報的用款計劃，對國有資本經營支出預算作如下調整：調減總部經濟發展獎勵補貼專項經費39萬元、調減支持外貿穩增長專項資金93萬元；追加預留企業補助資金132萬元。

經過上述調整后，國有資本經營預算支出為32,400萬元，與年初支出預算持平。

（四）財政專戶預算收支計劃

1、收入預算

預計我區2018年財政專戶資金預算收入16,228萬元，比年初預算增收1,500萬元，加上年結余資金2,248萬元，財政專戶可支配財力合計為18,476萬元，比年初預算增長8.84%。

2、支出預算擬安排情況

按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，全年財政專戶資金支出預算擬安排18,476萬元，比年初預算安排的支出14,728萬元增加1,500萬元。

(五)債務轉貸收支計劃

2018年市分配我區新增土地儲備專項債券額度200,000萬元，債券資金計劃在8月份下達我區，區財政將嚴格按照債券資金使用范圍和規定，?？钣糜谖覅^土地儲備項目，并計劃年內支出完畢。

以上報告，請予審議。

附件：2018年第一次預算調整收支表