關(guān)于廣州市番禺區(qū)2017年1-8月預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

 

（在廣州市番禺區(qū)十七屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議上）

番禺區(qū)人民政府

 

主任、各位副主任，各位委員：

   按照《預(yù)算法》的規(guī)定和區(qū)人大常委會(huì)的工作安排，受區(qū)政府的委托，現(xiàn)將我區(qū)2017年1—8月預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

   一、2017年1-8月預(yù)算執(zhí)行情況

    今年以來(lái)，區(qū)財(cái)稅部門(mén)全面貫徹黨的十八大以來(lái)中央各項(xiàng)決策部署和習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，以習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣東工作重要批示精神為指引，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，主動(dòng)適應(yīng)和應(yīng)對(duì)我區(qū)財(cái)政運(yùn)行新常態(tài)，通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度管理、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、加大財(cái)政存量資金統(tǒng)籌力度、堅(jiān)持依法治稅和挖潛增收、積極穩(wěn)妥化解地方政府債務(wù)等手段，著力配合全區(qū)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革各項(xiàng)工作，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。1～8月預(yù)算執(zhí)行情況良好。   

（一）一般公共預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

1～8月，全區(qū)完成一般公共預(yù)算收入634,736萬(wàn)元，為年初預(yù)算的77.40%，同比增收103,035萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.38%，其中：國(guó)稅部門(mén)完成收入336,785萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的86.33%，同比增收126,927萬(wàn)元，增長(zhǎng)60.48%。地稅部門(mén)完成收入234,978萬(wàn)元，為年初預(yù)算的71.21%，同比減收29,751萬(wàn)元，下降11.24%。財(cái)政部門(mén)完成收入62,973萬(wàn)元，為年初預(yù)算的62.96%，同比增收5,859萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.26%。

增收的主要原因有:一是堅(jiān)持依法治稅，繼續(xù)挖潛增收。在稅源管理上求突破，在收入征管上求創(chuàng)新，堅(jiān)持依法治稅，加大稅源調(diào)查、監(jiān)控與稽查力度，對(duì)重點(diǎn)稅源情況進(jìn)行持續(xù)摸查跟蹤。二是加大綜合治稅工作力度。繼續(xù)加強(qiáng)與各部門(mén)的協(xié)調(diào)配合，深入推進(jìn)全區(qū)綜合治稅各項(xiàng)工作，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫(kù)。三是重點(diǎn)稅源企業(yè)貢獻(xiàn)突出。近年來(lái)，我區(qū)著力產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整與轉(zhuǎn)型升級(jí)，以“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展”及“汽車產(chǎn)業(yè)圈”等戰(zhàn)略布局逐步提升區(qū)域核心競(jìng)爭(zhēng)力，不斷夯實(shí)我區(qū)財(cái)源稅基，有效帶動(dòng)了主體稅種的穩(wěn)步增收。根據(jù)稅務(wù)部門(mén)1～8月數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，廣州汽車集團(tuán)乘用車有限公司增值稅區(qū)庫(kù)收入37,485萬(wàn)元，同比增收20,207萬(wàn)元，增長(zhǎng)116.96%；企業(yè)所得稅區(qū)庫(kù)收入12,169萬(wàn)元,同比增收4,884萬(wàn)元,增長(zhǎng)67.03%；兩項(xiàng)稅收合計(jì)增收25,091萬(wàn)元,拉動(dòng)我區(qū)稅收收入增長(zhǎng)5.64個(gè)百分點(diǎn)。

減收的主要原因：按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)后調(diào)整中央與地方增值稅收入劃分過(guò)渡方案的通知》（國(guó)發(fā)〔2016〕26號(hào)）精神，中央分享增值稅的50%，使我區(qū)原營(yíng)業(yè)稅收入的區(qū)庫(kù)分成比例減少50%，由于我區(qū)原營(yíng)業(yè)稅收入規(guī)模較大，導(dǎo)致稅收收入規(guī)模減少。8月，全區(qū)改增增值稅和營(yíng)業(yè)稅（全面“營(yíng)改增”后，僅余少量追繳的以前年度稅款以及相關(guān)退稅）累計(jì)收入共81,600萬(wàn)元，同比減收52,124萬(wàn)元，下降38.98%。

2、支出執(zhí)行情況

1～8月，全區(qū)完成一般公共預(yù)算支出763,876萬(wàn)元，為年初預(yù)算(含上級(jí)追加，下同)的59.99%，同比增支70,880萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.23%。其中：區(qū)級(jí)（含街道）支出635,840萬(wàn)元，為年初預(yù)算(含上級(jí)追加)的56.54%，同比增支44,549萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.53%；鎮(zhèn)級(jí)支出128,036萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的86.04%，同比增支26,331萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.89%。

（二）政府性基金預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

1～8月，全區(qū)累計(jì)完成政府性基金預(yù)算收入501,426萬(wàn)元，為年初預(yù)算的84.75%，同比增收219,406萬(wàn)元，增長(zhǎng)77.80%。增收的主要原因是今年土地出讓收入進(jìn)度比較理想，土地出讓收入實(shí)現(xiàn)448,613萬(wàn)元，增收232,902萬(wàn)元，增長(zhǎng)107.97%。

2、支出執(zhí)行情況

1～8月，全區(qū)累計(jì)完成政府性基金預(yù)算支出597,868萬(wàn)元，為年初預(yù)算的(含上級(jí)追加，下同)60.43%，同比增支221,724萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.95%。支出增長(zhǎng)較快的主要原因是本年加大思科廣州智慧城等重大平臺(tái)、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)投入力度，土地出讓收入累計(jì)安排的支出比去年大幅增支199,975萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.16%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

1、收入執(zhí)行情況

1～8月，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10,310萬(wàn)元，為年初預(yù)算的20.59%，同比增收4,933萬(wàn)元，增長(zhǎng)91.75%。增收主要來(lái)源于國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)收入實(shí)現(xiàn)8,309萬(wàn)元，同比凈增。收入實(shí)現(xiàn)進(jìn)度較序時(shí)進(jìn)度慢的主要原因是由于年初預(yù)算的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入按預(yù)定計(jì)劃在年末完成。

2、支出執(zhí)行情況

1～8月，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出9,543萬(wàn)元，為年初預(yù)算的17.44%，增支4,446萬(wàn)元，增長(zhǎng)87.23%。增支的主要原因是增加了對(duì)番禺水務(wù)有限公司的增資款和對(duì)番禺汽車城發(fā)展有限公司注資。

（四）財(cái)政專戶預(yù)算收支情況

1、收入執(zhí)行情況

1～8月，區(qū)級(jí)財(cái)政專戶預(yù)算收入19,563萬(wàn)元，為年初預(yù)算的61.28%，同比增收2,095萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.00%。增收主要來(lái)源于青少年宮上繳培訓(xùn)收入1,340萬(wàn)元,同比增收1,048萬(wàn)元,增長(zhǎng)357.68%。

2、支出執(zhí)行情況

1～8月，全區(qū)完成財(cái)政專戶預(yù)算支出16,073萬(wàn)元，為年初預(yù)算的42.85%，同比增支501萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.22%。增支主要是加大財(cái)政專戶核撥、自籌等教育經(jīng)費(fèi)支出以及社會(huì)福利支出的資金保障力度。

（五）地方政府債券置換情況

截至8月底止，廣州市2017年合共轉(zhuǎn)下達(dá)我區(qū)債券置換額度617,542萬(wàn)元，用于置換本年及以后年度到期的政府性債務(wù)，其中專項(xiàng)債券432,636萬(wàn)元，一般債券184,906萬(wàn)元；至8月底，已債券置換605,939萬(wàn)元，置換率98.12%。

 

二、2017年預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)我區(qū)今年1—8月預(yù)算執(zhí)行情況和區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，以及目前項(xiàng)目支出進(jìn)度，結(jié)合區(qū)財(cái)稅部門(mén)、國(guó)資部門(mén)和土地管理部門(mén)對(duì)全年收入的預(yù)測(cè)，按照“收支平衡”的原則，建議2017年預(yù)算收支調(diào)整方案如下：

（一） 一般公共預(yù)算

1、收入預(yù)算

經(jīng)測(cè)算，預(yù)計(jì)調(diào)整后我區(qū)全年一般公共預(yù)算收入為885,961萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收65,847萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.03%；比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?/span>67,810萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.29%，按可比口徑計(jì)算則增長(zhǎng)10.48%。增收的主要原因是堅(jiān)持依法治稅，加大稅源調(diào)查、監(jiān)控與稽查力度，稅收征管不斷完善。同時(shí)隨著廣汽等區(qū)內(nèi)大型企業(yè)進(jìn)入發(fā)展期，增值稅以及企業(yè)所得稅等稅收收入增長(zhǎng)較大。在預(yù)測(cè)的全年一般公共預(yù)算收入中，國(guó)稅部門(mén)組織收入448,620萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收58,520萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?/span>128,372萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.09%；地稅部門(mén)組織收入329,588萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少412萬(wàn)元，減少0.12%，比上年實(shí)績(jī)減收58,596萬(wàn)元，下降15.09%；財(cái)政部門(mén)全年組織收入107,753萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收7,739萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.74%，比上年實(shí)績(jī)減收1,966萬(wàn)元，減少1.79%。

按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，全區(qū)一般公共預(yù)算收入885,961萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入465,170萬(wàn)元、上年結(jié)余115,764萬(wàn)元、調(diào)入資金19,458萬(wàn)元、動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)金48,692萬(wàn)元，減去對(duì)市轉(zhuǎn)移支付支出177,281萬(wàn)元，減去當(dāng)年新增財(cái)力調(diào)出到穩(wěn)定調(diào)節(jié)金64,596萬(wàn)元，減去計(jì)提預(yù)算周轉(zhuǎn)金1,252萬(wàn)元，全年一般公共預(yù)算可支配財(cái)力為1,291,917萬(wàn)元，比年初預(yù)算可支配財(cái)力1,205,447萬(wàn)元增加86,470萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.17%，比上年度可支配財(cái)力1,232,981萬(wàn)元增加58,936萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.78%。

2、支出預(yù)算

根據(jù)全年財(cái)力預(yù)測(cè)，結(jié)合目前區(qū)政府重點(diǎn)工作安排以及各專項(xiàng)支出進(jìn)度情況，對(duì)以下主要項(xiàng)目支出預(yù)算進(jìn)行調(diào)整：因收入調(diào)整將原在國(guó)有經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出相應(yīng)轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算安排；調(diào)增預(yù)備費(fèi)9,214萬(wàn)元，調(diào)增預(yù)留增人增資經(jīng)費(fèi)10,000萬(wàn)元；追加安排全區(qū)各單位編內(nèi)人員計(jì)生達(dá)標(biāo)獎(jiǎng)補(bǔ)差13,000萬(wàn)元，追加2016年編內(nèi)在職人員績(jī)效工資、退休人員慰問(wèn)金16,322萬(wàn)元，追加2016年鎮(zhèn)街學(xué)校住房改革支出14,392萬(wàn)元，追加事業(yè)單位公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)2,500萬(wàn)元等等；同時(shí)，結(jié)合本年收入預(yù)測(cè)，追減產(chǎn)業(yè)人才發(fā)展專項(xiàng)資金2,640萬(wàn)元，追減民辦學(xué)校教師從教津貼757萬(wàn)元等等。

由于在年度預(yù)算執(zhí)行中存在較多難以預(yù)見(jiàn)的支出，截至8月底，共發(fā)生項(xiàng)目調(diào)劑金額166,234萬(wàn)元，主要是動(dòng)用了預(yù)備費(fèi)16,802萬(wàn)元、動(dòng)用年初預(yù)留增人增資2,807萬(wàn)元、動(dòng)用區(qū)長(zhǎng)基金604萬(wàn)、將年初由區(qū)教育局統(tǒng)籌的鎮(zhèn)街學(xué)校教師績(jī)效工資、臨聘教師、后勤人員經(jīng)費(fèi)、購(gòu)房補(bǔ)貼、個(gè)人住房改革性補(bǔ)貼等97,022萬(wàn)元的指標(biāo)調(diào)劑到各鎮(zhèn)街學(xué)校支出。

調(diào)整后，全年一般公共預(yù)算支出為1,291,917萬(wàn)元，比年初支出預(yù)算1,205,447萬(wàn)元增加86,470萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.17%；比上年度支出預(yù)算1,220,543萬(wàn)元增加71,374萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.85%。

（二） 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

1、收入預(yù)算

經(jīng)預(yù)測(cè)，我區(qū)全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為50,081萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平，比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?/span>922萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.88%，其中：利潤(rùn)收入12,467萬(wàn)元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入37,614萬(wàn)元，均與年初預(yù)算持平。

上述國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入加上上年結(jié)余5,471萬(wàn)元，減去調(diào)出資金9,515萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算可支配財(cái)力為46,037萬(wàn)元，比年初預(yù)算可支配財(cái)力減少9,515萬(wàn)元，減少17.13%，比上年實(shí)績(jī)減收8,593萬(wàn)元，減少15.73%。

2、支出預(yù)算

按照“以收定支”的原則并結(jié)合各單位上報(bào)的用款計(jì)劃，對(duì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算作如下調(diào)整：調(diào)減人才引進(jìn)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持支出6,890萬(wàn)元，調(diào)減萬(wàn)博基金小鎮(zhèn)財(cái)政扶持資金2,800萬(wàn)元，追加廣州國(guó)際商品展貿(mào)城項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施工程補(bǔ)貼1,004萬(wàn)元。

經(jīng)過(guò)上述調(diào)整后，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整為46,030萬(wàn)元，比年初支出預(yù)算54,716萬(wàn)元減少8,686萬(wàn)元，下降15.87%，比上年度支出預(yù)算45,225萬(wàn)元增加805萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.78%。

（三） 政府性基金預(yù)算

1、收入預(yù)算

預(yù)計(jì)我區(qū)全年基金預(yù)算收入為596,669萬(wàn)元，比年初預(yù)算591,642萬(wàn)元增收5,027萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.85%；比上年實(shí)績(jī)?cè)鍪?/span>166,156萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.59%。比年初預(yù)算增收的主要原因預(yù)計(jì)土地出讓收入增加。

上述基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余181,909萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入33,725萬(wàn)元，減去上解支出1,933萬(wàn)元，減去調(diào)出資金9,943萬(wàn)元后，全年基金預(yù)算可支配財(cái)力為800,427萬(wàn)元，比年初預(yù)算可支配財(cái)力805,343萬(wàn)元減少4,916萬(wàn)元，下降0.61%，比上年度可支配財(cái)力747,802萬(wàn)元增加52,625萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.04%。

2、支出預(yù)算

按照“收支平衡”的原則和結(jié)合各基金收入支出范圍，經(jīng)各單位上報(bào)匯總，對(duì)以下主要項(xiàng)目支出預(yù)算進(jìn)行調(diào)整：根據(jù)市審計(jì)局審計(jì)報(bào)告，按有關(guān)規(guī)定補(bǔ)繳2016年省級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌教育資金、農(nóng)田水利建設(shè)資金5,472萬(wàn)元；根據(jù)支出進(jìn)度，相應(yīng)調(diào)減工程項(xiàng)目支出：調(diào)減萬(wàn)博商務(wù)區(qū)核心區(qū)外市政道路建設(shè)3,631萬(wàn)元，調(diào)減區(qū)城中村及專業(yè)市場(chǎng)安全隱患整治經(jīng)費(fèi)1,000萬(wàn)元，調(diào)減廣州國(guó)際創(chuàng)新城新造路（濱河路～興業(yè)大道）工程2,000萬(wàn)元,調(diào)減沙溪大橋項(xiàng)目1,959萬(wàn)元，追加污水處理費(fèi)安排的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用7,035萬(wàn)元，追加廣州國(guó)際創(chuàng)新城曾邊村安置房工程2,900萬(wàn)元, 追加番禺區(qū)生物醫(yī)藥園配套道路工程2458.6萬(wàn)元等等。其他各基金則按照專款專用的原則在收入盤(pán)子中進(jìn)行調(diào)整。

截至8月底，基金預(yù)算共發(fā)生項(xiàng)目調(diào)劑金額162,931萬(wàn)元，主要是將年初安排的償債風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金調(diào)劑6億元到土地儲(chǔ)備專項(xiàng)、支付廣東省政府債券利息和服務(wù)費(fèi)9,158萬(wàn)元、區(qū)土地開(kāi)發(fā)中心將土地儲(chǔ)備資金年初安排的1億元調(diào)整經(jīng)濟(jì)分類，從“債務(wù)利息支出”調(diào)整為“其他資本性支出”、將原來(lái)年初安排在區(qū)交通局的南大干線工程款2.8億元調(diào)劑到國(guó)資局用于南大干線番盈新公司注資款等等。

經(jīng)調(diào)整后，全年基金預(yù)算支出調(diào)整為796,622萬(wàn)元，比年初支出預(yù)算801,538萬(wàn)元減少4,916萬(wàn)元，下降0.06%，比上年度支出預(yù)算736,262萬(wàn)元增加60,360萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.20%。

（四）財(cái)政專戶預(yù)算收支計(jì)劃

1、可支配財(cái)力預(yù)測(cè)情況

預(yù)計(jì)我區(qū)2017年財(cái)政專戶資金預(yù)算可支配財(cái)力31,922萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平，加上年結(jié)余資金5,587萬(wàn)元，財(cái)政專戶可支配財(cái)力合計(jì)為37,509萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平。

2、支出預(yù)算擬安排情況

按照“專款專用”的原則，全年財(cái)政專戶資金支出預(yù)算擬安排37,496.56萬(wàn)元，比年初預(yù)算安排的支出37,509萬(wàn)元減少12.44萬(wàn)元，略微下降。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

附件：2017年度第一次政府預(yù)算調(diào)整附表