廣州市番禺區人民政府關于2021年度財政管理和收支情況審計報告中存在問題的整改情況

　　2022年3月9日至5月20日，廣州市審計局對我區2021年度財政管理和收支情況進行了審計，我區于2022年6月29日收到廣州市審計局送達的《審計報告（穗審財報〔2022〕37號）。廣州市審計局對我區財政管理和收支情況進行了客觀公正的評價,同時指出了存在的問題，并提出了意見和建議。我區對審計發現的問題進行了認真的研究分析，并采取相關措施進行了整改。現將審計整改結果公開如下：

　　一、未落實中期財政規劃管理要求，年度預算缺乏財政規劃約束的問題。

　　整改結果：已完成整改。我區已于2022年5月30日編制了《番禺區財政局關于2021年-2023年區級中期財政規劃編制情況的報告》并報市財政局備案。

　　二、未將轉移支付及時下達到相關業務部門，涉及金額4995.89萬元的問題。

　　整改結果：已完成整改。經審計指出后，區財政局嚴格按照《廣州市市對區財政轉移支付資金管理辦法（2019年修訂）》要求，2022年6月以來收到81筆上級下達轉移支付資金合共29710.88萬元，均在30日內將資金全部下達到相關業務部門使用。

　　三、未建立健全專項轉移支付定期評估和退出機制的問題。

　　整改結果：正在整改。經審計指出后，區財政局迅速制定了《廣州市番禺區區對鎮財政轉移支付資金管理辦法》，已報送區政府審議，待常務會議通過后將印發至各部門、鎮街執行。管理辦法明確了轉移支付資金審理、調整和撤銷的原則，建立健全專項轉移支付項目定期評估機制和退出機制。

　　四、個別項目預算資金撥付管理不嚴格。

　　整改結果：已完成整改。為確保預算的約束性，加強預算執行的剛性，我區分別在2022年5月和9月開展區本級部門預算調整工作，根據財政收入預測，按照“以收定支”原則，結合項目執行情況，及時調整優化支出結構，大力壓減非急需非剛性項目支出，重點保障“三保”、疫情防控、債券利息等剛性支出，區財政嚴格按照批準的年度預算撥付資金。

　　五、未按規定劃出區本級農業土地開發資金1074.91萬元，應繳未繳省460.68萬元的問題。

　　整改結果：已完成整改。我區已于2022年6月8日按規定從土地出讓金中劃出農業土地開發資金1535.59萬元，并按比例上繳省庫460.68萬元。

　　六、對2018年后超預算撥款形成的新增暫付性掛賬10.45億元尚未清理的問題。

　　整改結果：持續整改中。我區認真細致分析造成問題的原因，采取措施積極消化2018年以前形成的存量掛賬，具體是：（1）積極盤活存量資金。印發了《廣州市番禺區財政局關于開展清理盤活存量和閑置資金工作的通知》，將對部門歷年結余結轉資金收回區統籌，重點用于列支歸墊掛賬項目，2022年共收回18005萬元。（2）向借款國企印發《關于財政借款的催收函》，收到信投公司償還款5000萬元。預計企業到2023年償還完畢。上述收回資金將優先用于清理2018年以前的存量暫付款。（3）2022年區級預算安排財政資金15.28億元用于清理2018年以前存量暫付款掛賬。（4）嚴格按照2021-2023年的清理計劃，合理安排財力，穩妥、有序消化存量暫付款掛賬。鑒于我區每年新增財力極為有限，待存量暫付款掛賬消化完畢，將進一步統籌財力，積極消化2018年以后新增的掛賬，預計到2024年清理完畢。

　　七、重點項目推進緩慢，導致加大財政支出的問題。

　　整改結果：已完成整改。 目前，我區南大干線（省婦幼醫院至市新路段）已基本完工，計劃在春節前開通試運行。

　　八、未發放高新技術企業認定獎勵1248萬元的問題。

　　整改結果：正在整改。截至目前，除廣州德瓏磁電科技股份有限公司由于遷移到外市，主動放棄已申請通過的獎勵資金48萬元、有三家企業經專家實地檢查認為不符合高新技術企業認定條件，建議取消自2016年起高新技術企業資格外，其余符合撥付條件的23家企業已有22家的補助資金撥付到位，余下1家企業的補助待企業將請款資料送達后將按相關流程撥付。

　　九、未在本級人民代表大會批準后的20日內將本級預算草案及“三?！鳖A算安排方案報市財政局備案的問題。

　　整改結果：已完成整改。區財政部門人員認真學習《廣州市財政局關于開展2021年“三?！鳖A算編制審核工作的通知》精神，今后我區將嚴格執行有關規定將經本級人民代表大會批準的本級預算及“三?！鳖A算安排方案在規定時間內及時報市財政局備案。

　　十、預算編制不規范，需求測算不精準的問題。

　　整改結果：已完成整改。我區迅速組織業務部門認真學習《廣東省財政廳關于開展2021年“三?！鳖A算編制審核工作的通知》精神，我區將堅定貫徹落實上級關于做好“三?！惫ぷ鞯臎Q策部署，加強與相關業務主管部門的溝通對接，提前對涉及的政策對象（包括人數、標準等）基礎數據進行整理，確保基礎數據能夠完整準確反映“三保”支出需求。在編制2023年“三?！鳖A算時從項目庫源頭規范編制，對照“三?！北Ｕ锨鍐螠蚀_選擇并打好對應的“三保目錄”資金標識，確?！叭！辟Y金的預算編制、指標下達及支付統一繼承項目“三保”標識，規范“三保”預算編制與執行。

　　廣州市番禺區人民政府

　　2023年1月20日